2022 metų apžvalga dėl pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimą reglamentuojančių teisės aktų reikalavimų laikymosi
Vadovaujantis Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymu (toliau – PPTFPĮ), azartinius lošimus ir loterijas organizuojančios bendrovės yra įpareigoti subjektai vykdyti PPTFPĮ reikalavimus, skirtus pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijai (toliau – PPTFP) užtikrinti. Lošimų priežiūros tarnyba, kaip viena iš PPTFP įgyvendinimą Lietuvoje atliekančių institucijų,vykdo prižiūrimų ūkio subjektų veiklos, susijusios su PPTFP reikalavimų užtikrinimo įgyvendinimu, kontrolę. Lošimų priežiūros tarnyba prižiūri azartinius lošimus ir loterijas organizuojančių bendrovių veiklą, susijusią su PPTFP priemonių įgyvendinimu, vertina šių bendrovių PPTFP kontrolės ir priežiūros procesų veiksmingumą bei tinkamumą, konsultuoja prižiūrimas bendroves PPTFP įgyvendinimo klausimais.
Lošimų priežiūros tarnyba atliko 7 patikrinimus, kurių metu buvo tikrinta, ar ūkio subjektų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo tvarkos užtikrina tinkamą pinigų plovimo ir teroristų finansavimo rizikos valdymą. 6 patikrinimų metu konstatuoti šių PPTFPĮ straipsnių pažeidimai:
- PPTFPĮ 9 straipsnio 9 dalies (ūkio subjektas neužtikrino tinkamo registracijos žurnalo pildymo ir tvarkymo, tai yra atliekant įrašą registracijos žurnale, nenustatė kliento tapatybės ir užregistravo laimėtą sumą kito asmens vardu);
- PPTFPĮ 19 straipsnio 1 dalies (ūkio subjektas neužtikrino tinkamo ir teisingo Pranešimų bei įtartinų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalo pildymo ir tvarkymo);
- PPTFPĮ 19 straipsnio 4 dalies (ūkio subjektas neužtikrino tinkamo ir teisingo PPTFPĮ 9 straipsnio 9 dalyje nurodytų asmenų, operacijų ir sandorių registracijos žurnalo pildymo ir tvarkymo);
- PPTFPĮ 19 straipsnio 8 dalies (ūkio subjektas neužtikrino tinkamo ir teisingo Klientų, su kuriais sandoriai ar dalykiniai santykiai buvo nutraukti, registracijos žurnalo pildymo ir tvarkymo);
- PPTFPĮ 29 straipsnio 1 dalies 2 punkto (ūkio subjektas neturėjo tinkamos vidaus kontrolės procedūros, susijusios su rizikos vertinimu, rizikos valdymu, atsižvelgiant į PPTFPĮ 29 straipsnio 2 dalyje nustatytas rizikos rūšis);
- PPTFPĮ 29 straipsnio 1 dalies 7 punkto (ūkio subjektas neturėjo tinkamos vidaus kontrolės procedūros, susijusios su PPTFPĮ nurodytos informacijos saugojimu);
- PPTFPĮ 29 straipsnio 1 dalies 9 punkto (ūkio subjektas neturėjo tinkamos vidaus kontrolės procedūros, susijusios su mokymų darbuotojams organizavimu, siekiant juos tinkamai supažindinti su pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos reikalavimais).
Visi PPTFPĮ pažeidimai nustatyti patikrinus azartinius lošimus organizuojančias bendroves.
Konstatuojant PPTFPĮ 19 straipsnio 1, 4 ir 9 dalių pažeidimus, susijusius su registracijos žurnalų pildymu ir tvarkymu, nustatyta, kad dažniausiai bendrovės tvarkė ne visą būtiną kaupti informaciją, kaip antai klientų pilietybė, piniginės operacijos laikas, valiuta, ir kt., nebuvo pasitvirtinusios registracijos žurnalų formų. Konstatuoti PPTFPĮ 19 straipsnio 1, 4 ir 9 dalių pažeidimai buvo pripažinti mažareikšmiais.
Konstatuojant pažeidimus, susijusius su vidaus kontrolės procedūromis, nustatyta, kad prižiūrimų ūkio subjektų pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo tvarkos neapima visų PPTFPĮ numatytų privalomų vidaus kontrolės procedūrų, ypač susijusių su rizikos vertinimu ir valdymu, PPTFP mokymų darbuotojams organizavimu, todėl azartinius lošimus organizuojančiai bendrovei rekomenduota peržiūrėti ir prireikus tikslinti patvirtintas pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo tvarkas.
2022 metais Lošimų priežiūros tarnyba suteikė 12 konsultacijų, susijusių su PPTFPĮ reikalavimų įgyvendinimu, tiek prižiūrimiems ūkio subjektams, tiek fiziniams asmenims. Aktualūs klausimai išlieka, kaip tinkamai nustatyti kliento tapatybę, kai tapatybė nustatoma klientui fiziškai nedalyvaujant, ar turi teisę azartinius lošimus organizuojančios bendrovės prašyti pateikti piniginių lėšų, naudojamų pildant lošėjo lošimų sąskaitą ir atliekant statymus nuotoliniame lošime, kilmės įrodymus.